Metų pabaiga – puikus metas įvertinti savo finansinę situaciją, tad dar neužtrenkite durų 2010-iesiems. Štai biudžetas padeda kontroliuoti išlaidas bei laikytis numatytų prioritetų, tačiau didžiausia jo nauda išryškėja atidžiai jį išanalizavus. Patariame, ką reikėtų padaryti, kad nagrinėti pajamų ir išlaidų eilutes būtų lengviau, o kitus metus galėtumėte pasitikti ramūs ir užtikrinti dėl tvarkos savo finansuose.
Pasitelkite vizualines priemones – grafikus, lenteles ir pan. Lengviau ir efektyviau nagrinėti biudžetą (ypač – ilgo laikotarpio, apimantį daug duomenų) padeda įvairūs grafikai, lentelės. Žvelgdami į spalvingą apskritimo formos grafiką kur kas lengviau suprasite, iš kokių dalių susideda jūsų išlaidos, kuri kategorija sudaro didžiausią jų dalį ir pan.
Biudžetą nagrinėkite horizontaliai ir vertikaliai. Nagrinėjant biudžetą svarbu daug dėmesio skirti ne tik atskiroms išlaidų kategorijoms (horizontalusis lygmuo), bet ir lyginti atskirus laikotarpius. Nagrinėdami metų biudžetą, atskirai išanalizuokite kiekvieną mėnesį ir palyginkite jį su kitais. Tokia vertikali analizė aiškiai parodys sezoniškumo įtaką jūsų finansams, t.y. kuriuo metų laiku jūsų išlaidos išauga labiausiai arba kada lieka daugiausiai laisvų pinigų. Jums beliks sugalvoti, ką galite padaryti, kad finansinis gyvenimas būtų stabilus visus metus.
Įvertinkite nereguliarių išlaidų ir stambių pirkinių įtaką savo finansinei situacijai. Vienas didžiausių piniginės priešų yra spontaniškas pirkimas ir neplanuotos išlaidos. Pavyzdžiui, jei šiemet, po dviejų savaičių trukmės atostogų Azijoje, tris mėnesius teko stipriai spaustis net ir tenkinant būtiniausius poreikius, kitąmet šios klaidos nebekartokite. Jau dabar, atlikdami biudžeto analizę, numatykite sumą, kurios reikės vasaros atostogoms. Be to, reikėtų įvertinti ir tokių išlaidų, kaip gimtadienių šventimas, dovanos ar, pavyzdžiui, draudimo įmokos, svarbą. Šios išlaidos išsibarsto po atskirus laikotarpius, tad mėnesio biudžetai jų neatspindi arba atspindi neobjektyviai. Gali būti, kad, suskaičiavę bendrą tokių išlaidų sumą per metus, nuspręsite imtis pokyčių – tai galėtų būti ir dovanų kainų limitų nustatymas, ir išankstinis kaupimas, ir, jei reikia, draudimo bendrovės pakeitimas.
Būkite pasirengę atidžiai analizuoti kiekvieną biudžeto eilutę. Tik pradedantiems tvarkyti savo biudžetą dažnai atrodo, kad sumažinti išlaidas nėra jokių galimybių: valgyti reikia, už šildymą mokėti reikia, į darbą nuvažiuoti irgi reikia... Tačiau lygindami ilgesnio laikotarpio duomenis įsitikinsite, jog išlaidos kinta: ne tik didėja, bet gali ir mažėti. Pastebėti išlaidų svyravimai padės nusistatyti optimalius limitus. Be to, matydami visumą, galėsite lengviau rasti galimybių perskirstyti išlaidas. Pavyzdžiui, finansinė našta būtų lengvesnė, jei už šildymą tam tikrą sumą mokėsite visus metus.
Nepamirškite smulkių išlaidų. Metų biudžetas geriausiai parodys smulkių išlaidų įtaką Jūsų finansams ar tikslų siekimui, o galbūt netgi paskatins pakeisti įpročius. Tokių išlaidų pavyzdžiai galėtų būti Jūsų silpnybės (saldumynai, rūkymas ar pan.), taip pat tokios biudžete užsilikusios kategorijos kaip „kitos“ ar „įvairios“ išlaidos. Po šiais žodeliais gali slėptis tikrieji jūsų piniginės plėšikai: įvairios mažai reikalingos, spontaniškai įsigytos smulkmenos, kurioms išleistų litų dažnai net neprisimename.
Jei suskaičiuosite, kokią sumą per metus sudaro kartą per savaitę perkami loterijos bilietai, tikriausiai greitai rasite būdą, kaip šių išlaidų atsisakyti.* Įsivertinkite pasiektus rezultatus ir tikslus. Išanalizavę visų metų savo finansų duomenis suveskite metinio biudžeto balansą, įsivertinkite ar per metus biudžetas visada buvo subalansuotas, apibendrinkite kokios klaidos buvo padarytos, kuo reikėtų vadovautis ir kitais metais. Prisiminkite išsikeltus tikslus – ar pavyko juos pasiekti? Jei nepavyko, išsiaiškinkite, kodėl: ar dėl kokių nors objektyvių priežasčių (atlyginimo sumažinimas, darbo netekimas ar pan.), ar tiesiog pritrūkus disciplinos?
Vertindami šių metų biudžetą, iš karto galvokite apie kitus. Svarbiausias metinio biudžeto analizės tikslas – padaryti išvadas, kurios būtų naudingos planuojant ir įgyvendinant kitų metų finansinius tikslus. Vienus tai paskatins ieškoti būdų daugiau sutaupyti, kitus – padengti įsiskolinimus ar tolygiau paskirstyti išlaidas per visus metus. Dar kiti prisimins, kad ateinantys metai nusimato finansiškai sudėtingesni (pavyzdžiui, dėl planuojamų vestuvių ar kūdikio gimimo) ar pan. Numatykite, kokios nereguliarios išlaidos laukia kitais metais. Jų valdymas bus gerokai paprastesnis, jei sudarysite tokių išlaidų kalendorių ir joms ruoškitės iš anksto. Kitų metų išlaidas, tikslus bei jų įgyvendinimo būdus turėtų pasufleruoti šių metų biudžeto analizė.
Tinkamai užbaikite finansinius metus. Baigiantis kalendoriniams metams reikėtų ne tik sudaryti metų balansą, bet ir įvertinti sukauptą turtą, turimus finanansinius įsipareigojimus. Štai, ką dar reikėtų padaryti metų pabaigoje:
Peržiūrėkite finansinį turtą ir įsipareigojimus. Patikrinkite finansinių įsipareigojimų likučius, ypač jei jų turite ne vieną. Numatykite, kada keisis turimų įsipareigojimų įmoka, kaip tai gali paveikti to meto jūsų finansus. Jei norėdami padengti finansinių įsipareigojimų įmokas per mėnesį turite atseikėti daugiau nei 30 proc. savo namų ūkio pajamų, pats laikas įžiebti raudoną lemputę, skelbiančią, kad daugiau skolintis jums nereikėtų. Taip pat įvertinkite savo santaupų ir kito finansinio turto valdymo strategiją: ar jų investavimo būdas yra pelningiausias, ar investavimo laikotarpis sutampa su jūsų tikslais.
